מומחיות פורצת דרך במיסוי נאמנויות
משרדנו בעל ניסיון חסר תקדים במיסוי נאמנויות לפי החוק הישראלי, ומציע ייעוץ מקצועי מקיף הנוגע להיבטים מגוונים של דיני המס הקשורים לנאמנויות.
יעוץ משפטי מותאם לנאמנויות מורכבות
אנו מתמחים בטיפול בנושאים מורכבים בתחום זה, כולל ייעוץ לנאמנים ותכנון אסטרטגי להבטחת מיסוי מיטבי במסגרת תפקידם.
הובלה מקצועית והעשרת הידע בתחום
בנוסף לשירותים המקצועיים שאנו מעניקים, אנו מובילים השתלמויות מקצועיות לגופים מקצועיים שונים, במטרה להעמיק את הידע במיסוי נאמנויות, אופן ניהולן, והיבטים משפטיים נוספים. משרדנו מחויב לשמור את לקוחותינו מעודכנים בכל השינויים והעדכונים בתחום, תוך מתן שירותי ייעוץ שוטפים המותאמים לצרכים הייחודיים של כל נאמנות.
כדאי לדעת
האם יש מיסוי על נאמנויות?
נאמנות בישראל היא הסדר משפטי (הסכם).
יחד עם זאת, גם נאמנות נחשבת כנישום לצרכי מס – ובהתאם, הכנסתה החייבת של הנאמנות תתחייב במס. כדי להבין האם נאמנות חייבת במס בישראל, נבדוק מיהם הצדדים לנאמנות, מהם מקורות הכנסתה, מהו סיווגה של הנאמנות ועוד. לכן, וכדי למנוע טעויות, נכון שיהיה איש מקצוע, עו"ד מומחה לתכנון מיסוי ולנאמנות בישראל ובעולם ומכיר את הכללים, שולט בחוק ומעודכן בפסיקה. משרד הבוטיק המוביל .בישראל ירון-אלדר, פלר, שוורץ ושות' מתמחה בתחום הקמת ומיסוי הנאמנויות ונחשב למוביל בתחומו בישראל.
מהו ניהול נאמנות במשפחה?
ניהול הנאמנות הוא תהליך המבוצע על ידי האורגנים הפעילים בנאמנות ובראשם הנאמן.
ניהול הנאמנות במהלך חיי הנאמנות יהיה בהתאם לכללים והמגבלות שנקבעו בהסכם הנאמנות על ידי יוצר הנאמנות, והכל לטובת הנהנים הזכאים בה תוך הגנה ככל הניתן על נכסי הנאמנות. במסגרת חיי הנאמנות הנאמן מגיש דיווחים לרשויות המס על הכנסות, חלוקות והקניות לנאמנות, ואף מדווח לנהנים.
מהן עלויות ניהול נאמנות?
כאשר אדם בוחר להקים נאמנות (למשל במסגרת תכנון מעבר בין-דורי), עליו לקחת בחשבון כי לניהול הנאמנות השוטף עשויות להתווסף עלויות נלוות.
בישראל אין הסמכה לתפקיד הנאמן ויוצר נאמנות יכול גם למנות בן משפחה לתפקיד זה, אך השימוש בנאמן בעל מומחיות בתפקיד זה, כולל יתרונות מובהקים כגון הכרת הדין, הכרת התפקיד על משמעויותיו וחובותיו, היכולת לפעול בהתאם להסכם הנאמנות וללא עירוב רגשות ועוד.
ניתן לאמר שעיקר ההוצאות תהיינה בתהליך התכנון והתאמת החליפה האישית ללקוח ולאחר מכן בהמשך תהיינה עלויות שוטפות של ניהול הנאמנות וכן עלויות יועצים לפי הצורך כגון: עלויות ייעוץ משפטי, ניהול פיננסי, ניהול הנכסים, אדמיניסטרציה, טיפול משפטי ואחזקה שוטפת הן עלויות שיתלוו לכל פעולה בנאמנות, הסתייעות במומחים יכול לסייע בצמצום העלויות ולכן מומלץ לבחור במומחה בתחום ולא להתפשר על בינוניות.