כדי לבצע העברה במתנה של נכס מכל סוג שהוא באופן נכון, ומבלי ליצור תאונות מס, חשוב להיוועץ עם עו"ד מומחה למיסוי שיוכל לסייע. משרד הבוטיק המוביל בישראל, ירון אלדר, פלר, שוורץ ושות', מספק ללקוחותיו ליווי מלא בעת העברת נכסים לרבות במסגרת הדיווח על מתנות.

נאמנות בישראל, מוגדרת כהסדר משפטי (הסכם) והיא נחשבת כנישום לצרכי מס.

בהתאם, הכנסתה החייבת של הנאמנות תתחייב במס. כדי להבין את סוגיית חבות המס בישראל, אנו נדרשים להבין מיהם הצדדים לנאמנות, מקורות הכנסתה, סיווגה של הנאמנות ועוד.

איש מקצוע, עו"ד מומחה לתכנון מיסוי ולנאמנות בישראל ובעולם המכיר את הכללים, שולט בחוק ומעודכן בפסיקה יתן את המענה הנכון בנושא.

משרד הבוטיק המוביל .בישראל ירון-אלדר, פלר, שוורץ ושות' מתמחה בתחום הקמת ומיסוי הנאמנויות ונחשב למוביל בתחומו בישראל ועו"ד עמית גוטליב, שותף במשרד, אף כתב מאמר בנושא הנאמנות.

בהקמת נאמנות, למשל במסגרת תכנון מעבר בין-דורי, לניהול הנאמנות השוטף עשויות להתווסף עלויות נלוות. להרחבה ניתן לקרוא אצל עו"ד עמית גוטליב במאמרו יחד עם עו"ד טלי ירון-אלדר השותפה המייסדת של משרד YETAX.

בישראל אין הסמכה לתפקיד הנאמן ויוצר נאמנות יכול גם למנות בן משפחה לתפקיד זה.

שימוש בנאמן בעל מומחיות בתפקיד זה, כולל יתרונות מובהקים כגון הכרת הדין, הכרת התפקיד על משמעויותיו וחובותיו, היכולת לפעול בהתאם להסכם הנאמנות וללא עירוב רגשות ועוד.

ניתן לאמר שעיקר ההוצאות תהיינה בתהליך התכנון והתאמת החליפה האישית ללקוח ולאחר מכן בהמשך תהיינה עלויות שוטפות של ניהול הנאמנות וכן עלויות יועצים לפי הצורך כגון: עלויות ייעוץ משפטי, ניהול פיננסי, ניהול הנכסים, אדמיניסטרציה, טיפול משפטי ואחזקה שוטפת הן עלויות שיתלוו לכל פעולה בנאמנות, הסתייעות במומחים יכול לסייע בצמצום העלויות ולכן מומלץ לבחור במומחה בתחום ולא להתפשר על בינוניות.